新聞中心
當前位置:首頁 > 新聞中心 > 政策法規 > 正文

重慶市市屬國有重點企業違規經營投資責任追究實施辦法(試行)

发布时间:2019-12-04 16:52:00   点击量:

渝國資發【2018】12號

第一章  总则

第一條爲加強和規範市屬國有重點企業違規經營投資責任追究工作,進一步完善國有資産監督管理制度,落實國有資産保值增值責任,有效防止國有資産流失,根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資産法》、《企業國有資産監督管理暫行條例》和《國務院辦公廳關于建立國有企業違規經營投資責任追究制度的意見》等法律法規和文件,制定本辦法。

第二条 本办法适用于重庆市国有资产监督管理委员会(以下简称市国资委)所监管的市属国有重点企业。

第三条 本办法所称违规经营投资责任追究(以下简称责任追究)是指市属国有重点企业经营管理有关人员违反规定,未履行或未正确履行职责,在经营投资中造成国有资产损失或其他严重不良后果,经调查核实和责任认定,对相关责任人进行处理的工作。

前款所稱規定,包括國家法律法規、國有資産監管規章制度和企業內部管理規定等。前款所稱未履行職責,是指未在規定期限內或正當合理期限內行使職權、承擔責任,一般包括不作爲、拒絕履行職責、拖延履行職責等;未正確履行職責,是指未按規定以及崗位職責要求,不適當或不完全行使職權、承擔責任,一般包括未按程序行使職權、超越職權、濫用職權等。

第四条 责任追究工作应当遵循以下原则:

(一)堅持依法依規問責。以國家法律法規爲准繩,按照國有資産監管規章制度和企業內部管理規定等,對違反規定、未履行或未正確履行職責造成國有資産損失或其他嚴重不良後果的企業經營管理有關人員,嚴肅追究責任,實行重大決策終身問責。

(二)堅持客觀公正定責。貫徹落實“三個區分開來”重要要求,結合企業實際情況,調查核實違規行爲的事實、性質及其造成的損失和影響,既考慮量的標准也考慮質的不同,認定相關人員責任,保護企業經營管理有關人員幹事創業的積極性,恰當公正地處理相關責任人。

(三)堅持分級分層追責。市國資委和市屬國有重點企業原則上按照國有資本出資關系和幹部管理權限,界定責任追究工作職責,分級組織開展責任追究工作,分別對企業不同層級經營管理人員進行追究處理,形成分級分層、有效銜接、上下貫通的責任追究工作體系。

(四)堅持懲治教育和制度建設相結合。在對違規經營投資相關責任人嚴肅問責的同時,加大典型案例總結和通報力度,加強警示教育,發揮震懾作用,推動市屬國有重點企業不斷完善規章制度,堵塞經營管理漏洞,提高經營管理水平,實現國有資産保值增值。

第五条 在责任追究工作过程中,发现企业经营管理有关人员违纪或职务违法的问题和线索,应当移送相应的紀檢監察机构查处;涉嫌犯罪的,应当移送国家监察机关或司法机关查处。

第二章  工作职责

第六条 市国资委和市属国有重点企业原则上按照国有资本出资关系和干部管理权限,组织开展责任追究工作。

第七条 市国资委在责任追究工作中的主要职责:

(一)研究制定市屬國有重點企業責任追究有關制度;

(二)組織開展市屬國有重點企業發生的重大資産損失或産生嚴重不良後果的較大資産損失,以及涉及市屬國有重點企業負責人的責任追究工作;

(三)認爲有必要直接組織開展的市屬國有重點企業及其所屬子企業責任追究工作;

(四)對企業存在的共性問題進行專項核查,對需要市屬國有重點企業整改的問題,督促落實整改工作要求;

(五)指導、監督和檢查企業責任追究工作;

(六)其他有關責任追究工作。

第八条 市国资委内设专门责任追究机构,受理有关方面按规定程序移交的市属国有重点企业及其所属子企业违规经营投资的有关问题和线索,初步核实后进行分类处置,并采取督办、联合调查、专项调查等方式组织开展有关调查工作,认定相关人员责任,研究提出处理的意见建议,督促企业整改落实。

第九条 市属国有重点企业在责任追究工作中的主要职责:

(一)研究制定本企業責任追究有關制度;

(二)組織開展本企業發生的一般或較大資産損失,二級子企業發生的重大資産損失或産生嚴重不良後果的較大資産損失,以及涉及二級子企業負責人的責任追究工作;

(三)認爲有必要直接組織開展的所屬子企業的責任追究工作;

(四)指導、監督和檢查所屬各級子企業的責任追究工作;

(五)按照市國資委要求組織開展有關責任追究工作;

(六)其他有關責任追究工作。

第十条 市属国有重点企业应当明确相应的职能部门或机构,负责组织开展责任追究工作,并做好与企业紀檢監察机构的协同配合。

第三章  责任追究范围

第十一条 市属国有重点企业经营管理有关人员违反规定,未履行或未正确履行职责致使发生本办法第十二条至第二十二条所列情形,造成国有资产损失或其他严重不良后果的,应当追究相应责任。

第十二条 集团管控方面的责任追究情形:

(一)違反規定程序或超越權限決定、批准和組織實施重大經營投資事項,或決定、批准和組織實施的重大經營投資事項違反黨和國家方針政策、決策部署以及國家有關規定;

(二)對國家有關集團管控的規定未執行或執行不力,致使發生重大資産損失對生産經營、財務狀況産生重大影響;

(四)對集團重大風險隱患、內控缺陷等問題失察,或雖發現但沒有及時報告、處理,造成重大資産損失或其他嚴重不良後果;

(四)所屬子企業發生重大違規違紀違法問題,造成重大資産損失且對集團生産經營、財務狀況産生重大影響,或造成其他嚴重不良後果;

(五)對國家有關監管機構就經營投資有關重大問題提出的整改工作要求,拒絕整改、拖延整改等。

第十三条 风险管理方面的责任追究情形:

(一)未按規定履行內控及風險管理制度建設職責,導致內控及風險管理制度缺失,內控流程存在重大缺陷;

(二)內控及風險管理制度未執行或執行不力,對經營投資重大風險未能及時分析、識別、評估、預警、應對和報告;

(三)未按規定對企業規章制度、經濟合同和重要決策等進行法律審核;

(四)未執行國有資産監管有關規定,過度負債導致債務危機,危及企業持續經營;

(五)惡意逃廢金融債務;

(六)瞞報、漏報、謊報或遲報重大風險及風險損失事件,指使編制虛假財務報告,企業賬實嚴重不符。

第十四条  购销管理方面的责任追究情形:

(一)未按規定訂立、履行合同,未履行或未正確履行職責致使合同標的價格明顯不公允;

(二)未正確履行合同,或無正當理由放棄應得合同權益;

(三)違反規定開展融資性貿易業務或“空轉”、“走單”等虛假貿易業務;

(四)違反規定利用關聯交易輸送利益;

(五)未按規定進行招標或未執行招標結果;

(六)違反規定提供賒銷信用、資質、擔保或預付款項,利用業務預付或物資交易等方式變相融資或投資;

(七)違反規定開展商品期貨、期權等衍生業務;

(八)未按規定對應收款項及時追索或采取有效保全措施。

第十五条 工程承包建设方面的责任追究情形:

(一)未按規定對合同標的進行調查論證或風險分析;

(二)未按規定履行決策和審批程序,或未經授權和超越授權投標;

(三)違反規定,無合理商業理由以低于成本的報價中標;

(四)未按規定履行決策和審批程序,擅自簽訂或變更合同;

(五)未按規定程序對合同約定進行嚴格審查,存在重大疏漏;

(六)工程以及與工程建設有關的貨物、服務未按規定招標或規避招標;

(七)違反規定分包等;

(八)違反合同約定超計價、超進度付款。

第十六条 资金管理方面的责任追究情形:

(一)違反決策和審批程序或超越權限籌集和使用資金;

(二)違反規定以個人名義留存資金、收支結算、開立銀行賬戶等;

(三)設立“小金庫”;

(四)違反規定集資、發行股票或債券、捐贈、擔保、委托理財、拆借資金或開立信用證、辦理銀行票據等;

(五)虛列支出套取資金;

(六)違反規定超發、濫發職工薪酬福利;

(七)因財務內控缺失或未按照財務內控制度執行,發生資金挪用、侵占、盜取、欺詐等。

第十七条  转让产权、上市公司股权、资产等方面的责任追究情形:

(一)未按規定履行決策和審批程序或超越授權範圍轉讓;

(二)財務審計和資産評估違反相關規定;

(三)隱匿應當納入審計、評估範圍的資産,組織提供和披露虛假信息,授意、指使中介機構出具虛假財務審計、資産評估鑒證結果及法律意見書等;

(四)未按相關規定執行回避制度;

(五)違反相關規定和公開公平交易原則,低價轉讓企業産權、上市公司股權和資産等;

(六)未按規定進場交易。

第十八条 固定资产投资方面的责任追究情形:

(一)未按規定進行可行性研究或風險分析;

(二)項目概算未按規定進行審查,嚴重偏離實際;

(三)未按規定履行決策和審批程序擅自投資;

(四)購建項目未按規定招標,幹預、規避或操縱招標;

(五)外部環境和項目本身情況發生重大變化,未按規定及時調整投資方案並采取止損措施;

(六)擅自變更工程設計、建設內容和追加投資等;

(七)項目管理混亂,致使建設嚴重拖期、成本明顯高于同類項目;

(八)違反規定開展列入負面清單的投資項目。

第十九条  投资并购方面的责任追究情形:

(一)未按規定開展盡職調查,或盡職調查未進行風險分析等,存在重大疏漏;

(二)財務審計、資産評估或估值違反相關規定;

(三)投資並購過程中授意、指使中介機構或有關單位出具虛假報告;

(四)未按規定履行決策和審批程序,決策未充分考慮重大風險因素,未制定風險防範預案;

(五)違反規定以各種形式爲其他合資合作方提供墊資,或通過高溢價並購等手段向關聯方輸送利益;

(六)投資合同、協議及標的企業公司章程等法律文件中存在有損國有權益的條款,致使對標的企業管理失控;

(七)違反合同約定提前支付並購價款;

(八)投資並購後未按有關工作方案開展整合,致使對標的企業管理失控;

(九)投資參股後未行使相應股東權利,發生重大變化未及時采取止損措施;

(十)違反規定開展列入負面清單的投資項目。

第二十条  改组改制方面的责任追究情形:

(一)未按規定履行決策和審批程序;

(二)未按規定組織開展清産核資、財務審計和資産評估;

(三)故意轉移、隱匿國有資産或向中介機構提供虛假信息,授意、指使中介機構出具虛假清産核資、財務審計與資産評估等鑒證結果;

(四)將國有資産以明顯不公允低價折股、出售或無償分給其他單位或個人;

(五)在發展混合所有制經濟、實施員工持股計劃、破産重整或清算等改組改制過程中,違反規定,導致發生變相套取、私分國有資産;

(六)未按規定收取國有資産轉讓價款;

(七)改制後的公司章程等法律文件中存在有損國有權益的條款。

第二十一条 境外经营投资方面的责任追究情形:

(一)未按規定建立企業境外投資管理相關制度,導致境外投資管控缺失;

(二)開展列入負面清單禁止類的境外投資項目;

(三)違反規定從事非主業投資或開展列入負面清單監管類、特別監管類的境外投資項目;

(四)未按規定進行風險評估並采取有效風險防控措施對外投資或承攬境外項目;

(五)違反規定采取不當經營行爲,以及不顧成本和代價進行惡性競爭;

(六)違反本章其他有關規定或存在國家明令禁止的其他境外經營投資行爲的。

第二十二条 其他违反规定,未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的责任追究情形。

第四章  资产损失认定

第二十三条 市属国有重点企业违规经营投资造成的资产损失,应当在调查核实的基础上,依据有关规定认定资产损失金额,以及对企业、国家和社会等造成的影响。

第二十四条 资产损失包括直接损失和间接损失。直接损失是与相关人员行为有直接因果关系的损失金额及影响;间接损失是由相关人员行为引发或导致的,除直接损失外、能够确认计量的其他损失金额及影响。

第二十五条 市属国有重点企业违规经营投资资产损失500万元以下为一般资产损失,500万元以上5000万元以下为较大资产损失,5000万元以上为重大资产损失。资产损失虽未达到重大损失标准,但对企业持续经营能力造成特别重大影响,导致或即将导致企业资金链断裂、破产的,按重大资产损失标准认定。涉及违纪违法和犯罪行为查处的损失标准,遵照相关党内法规和国家法律法规的规定执行。

第二十六条 相关违规经营投资虽尚未形成事实资产损失,但确有证据证明资产损失在可预见未来将发生,且能可靠计量资产损失金额的,经中介机构评估可以认定为或有损失,计入资产损失。

第二十七条 资产损失的金额及影响,根据各种证据材料综合研判认定。能够证明资产损失及影响真实情况的各种事实,均可作为证明材料。主要包括:

(一)司法機關、行政機關等依法出具的與本企業資産損失相關的書面生效文件;

(二)具有相應資質的會計師事務所、資産評估機構、律師事務所、專業技術鑒定機構等社會中介機構對企業經濟事項出具的專項審計、評估、鑒證報告;

(三)企業內部涉及特定事項的資産損失的會計記錄、內部證明材料或者內部鑒定意見書等;

(四)可以認定資産損失的其他證明材料。

第五章  责任认定

第二十八条 市属国有重点企业经营管理有关人员任职期间违反规定,未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的,应当追究其相应责任。违规经营投资责任根据工作职责划分为直接责任、主管责任和领导责任。

第二十九条 直接责任是指相关人员在其工作职责范围内,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果起决定性直接作用时应当承担的责任。

企業負責人存在以下情形的,應當承擔直接責任:

(一)本人或與他人共同違反國家法律法規、國有資産監管規章制度和企業內部管理規定的;

(二)授意、指使、強令、縱容、包庇下屬人員違反國家法律法規、國有資産監管規章制度和企業內部管理規定的;

(三)未經規定程序或超越權限,直接決定、批准、組織實施重大經濟事項的;

(四)主持相關會議討論或以其他方式研究時,在多數人不同意的情況下,直接決定、批准、組織實施重大經濟事項的;

(五)將按有關法律法規制度應作爲第一責任人(總負責)的事項、簽訂的有關目標責任事項或應當履行的其他重要職責,授權(委托)其他領導人員決策且決策不當或決策失誤的;

(六)其他應當承擔直接責任的行爲。

第三十条 主管责任是指相关人员在其直接主管(分管)工作职责范围内,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果应当承担的责任。

第三十一条 领导责任是指企业主要负责人在其工作职责范围内,违反规定,未履行或未正确履行职责,对造成的资产损失或其他严重不良后果应当承担的责任。

第三十二条 市属国有重点企业所属子企业违规经营投资致使发生本条第二款、第三款所列情形的,上级企业经营管理有关人员应当承担相应的责任。

上一級企業有關人員應當承擔相應責任的情形包括:

(一)發生重大資産損失且對企業生産經營、財務狀況産生重大影響的;

(二)多次發生較大、重大資産損失,或造成其他嚴重不良後果的。

除上一級企業有關人員外,更高層級企業有關人員也應當承擔相應責任的情形包括:

(一)發生違規違紀違法問題,造成資産損失金額巨大且危及企業生存發展的;

(二)在一定時期內多家所屬子企業連續集中發生重大資産損失,或造成其他嚴重不良後果的。

第三十三条 市属国有重点企业有关经营决策机构以集体决策形式作出违规经营投资的决策或实施其他违规经营投资的行为,造成资产损失或其他严重不良后果的,应当承担集体责任,有关成员也应当承担相应责任。

參與決策的人員經有效會議記錄證明決策時有正當理由表明異議的,可以免除相應責任。

第三十四条 市属国有重点企业违反规定瞒报、漏报或谎报重大资产损失的,对企业主要负责人和分管负责人比照领导责任和主管责任进行责任认定。

第三十五条 市属国有重点企业未按规定和有关工作职责要求组织开展责任追究工作的,对企业负责人及有关人员比照领导责任、主管责任和直接责任进行责任认定。

第六章  责任追究处理

第三十六条 根据资产损失程度、问题性质等,对相关责任人采取组织处理、扣减薪酬、禁入限制、纪律处分、移送司法机关等方式处理。

(一)組織處理。包括批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、改任非領導職務、降職、責令辭職、免職等。

(二)扣減薪酬。扣減和追索績效年薪或任期激勵收入,終止或收回中長期激勵收益,取消參加中長期激勵資格等。

(三)禁入限制。五年內直至終身不得擔任國有企業董事、監事、高級管理人員。

(四)纪律处分。由相应的紀檢監察机构查处。

(五)移送國家監察機關或司法機關處理。依據國家有關法律規定,移送國家監察機關或司法機關查處。

以上處理方式可以單獨使用,也可以合並使用。

第三十七条 市属国有重点企业发生资产损失,经过查证核实和责任认定后,除依据有关规定移送紀檢監察机构或司法机关处理外,应当按以下方式处理:

(一)发生一般资产损失的,对直接责任人和主管责任人给予批评教育、责令书面检查、通报批评、诫勉等处理,可以按以下标准扣减直接责任人薪酬: 资产损失100万元以下、100万元(含)-300万元、300万元(含)-400万元、400万元(含)-500万元,分别扣减和追索责任认定年度10%、20%、30%、40%(含)-50%的绩效年薪。主管责任人扣减比例原则上比直接责任人分别降低10个百分点。

(二)發生較大資産損失的,對直接責任人和主管責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、降職等處理,同時按照以下標准扣減直接責任人薪酬:資産損失500萬元(含)-1000萬元、1000萬元(含)-2000萬元、2000萬元(含)-3000萬元、3000萬元(含)-4000萬元、4000萬元(含)-5000萬元,分別扣減和追索責任認定年度60%、70%、80%、90%、100%的績效年薪,分別扣減和追索責任認定年度(含)前三年60%、70%、80%、90%、100%的任期激勵收入並延期支付績效年薪,主管責任人年度績效年薪及任期激勵收入扣減比例原則上比直接責任人分別降低10個百分點。同時終止尚未行使的中長期激勵權益、上繳責任認定年度及前一年度的全部中長期激勵收益、五年內不得參加企業新的中長期激勵。

對領導責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位等處理,同時按照以下標准扣減薪酬:資産損失500萬元(含)-1000萬元、1000萬元(含)-2000萬元、2000萬元(含)-3000萬元、3000萬元(含)-4000萬元、4000萬元(含)-5000萬元,分別扣減和追索責任認定年度30%、40%、50%、60%、70%的績效年薪,分別扣減和追索責任認定年度(含)前三年30%、40%、50%、60%、70%的任期激勵收入並延期支付績效年薪,終止尚未行使的中長期激勵權益、三年內不得參加企業新的中長期激勵。

(三)發生重大資産損失的,對直接責任人和主管責任人給予改任非領導職務、降職、責令辭職、免職和禁入限制等處理,同時按照以下標准扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年100%的任期激勵收入並延期支付績效年薪,終止尚未行使的中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、不得參加企業新的中長期激勵。

對領導責任人給予調離工作崗位、改任非領導職務、降職、責令辭職、免職和禁入限制等處理,同時按照以下標准扣減薪酬:資産損失5000萬元(含)-6000萬元、6000萬元(含)-7000萬元、7000萬元(含)-8000萬元,8000萬以上分別扣減和追索責任認定年度70%、80%、90%、100%的績效年薪,分別扣減和追索責任認定年度(含)前三年70%、80%、90%、100%的任期激勵收入並延期支付績效年薪,終止尚未行使的中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、五年內不得參加企業新的中長期激勵。

第三十八条 市属国有重点企业所属子企业发生资产损失,按照本办法应当追究市属国有重点企业有关人员责任时,对相关责任人给予通报批评、诫勉、停职、调离工作岗位、降职、改任非领导职务、责令辞职、免职和禁入限制等处理,同时按第三十七条规定比例扣减年度绩效年薪、任期激励收入,终止尚未行使的其他中长期激励权益、上缴责任认定年度(含)前三年的全部中长期激励收益、三至五年内不得参加企业新的中长期激励。

第三十九条 相关责任人在责任认定年度已不在本企业领取绩效年薪的,按离职前一年度全部绩效年薪及前三年任期激励收入总和计算,参照上述标准追索扣回其薪酬。相关责任人已调任、离职或退休的,应当按照本办法给予相应处理。

第四十条 对同一事件、同一责任人的薪酬扣减和追索,按照党纪处分、政务处分、责任追究等扣减薪酬处理的最高标准执行,但不合并使用。

第四十一条 对承担集体责任的市属国有重点企业有关经营决策机构,给予批评教育、责令书面检查、通报批评等处理;对造成资产损失金额巨大且危及企业生存发展的,或造成其他特别严重不良后果的,按照规定程序予以改组。

第四十二条 责任认定年度是指责任追究处理年度。有关责任人在责任追究处理年度无任职或任职不满全年的,按照最近一个完整任职年度执行;若无完整任职年度的,参照处理前实际任职月度(不超过12个月)执行。

第四十三条 相关责任人受到诫勉处理的,六个月内不得提拔、重用;受到调离工作岗位、改任非领导职务处理的,一年内不得提拔;受到降职处理的,两年内不得提拔;受到责令辞职、免职处理的,一年内不安排职务,两年内不得担任高于原任职务层级的职务;同时受到纪律处分的,按照影响期长的规定执行。

第四十四条 市属国有重点企业经营管理有关人员违规经营投资未造成资产损失,但造成其他严重不良后果的,经过查证核实和责任认定后,对相关责任人参照本办法予以处理。

第四十五条 有下列情形之一的,应当对相关责任人从重或加重处理:

(一)資産損失頻繁發生、金額巨大、後果嚴重、影響惡劣的;

(二)屢禁不止、頂風違規、影響惡劣的;

(三)強迫、唆使他人違規造成資産損失或其他嚴重不良後果的;

(四)未及時采取措施或措施不力導致資産損失或其他嚴重不良後果擴大的;

(五)瞞報、漏報或謊報資産損失的;

(六)拒不配合或幹擾、抵制責任追究工作的;

(七)僞造、毀滅、隱匿證據,串供或者阻止他人揭發檢舉、提供證據材料的;

(八)包庇、打擊、報複有關人員的;

(九)其他應當從重或加重處理的。

第四十六条 对市属国有重点企业经营管理有关人员在企业改革发展中所出现的失误,不属于有令不行、有禁不止、不当谋利、主观故意、独断专行等的,根据有关规定和程序予以容错。有下列情形之一的,可以对违规经营投资相关责任人从轻或减轻处理:

(一)情節輕微的;

(二)以促進企業改革發展穩定或履行企業經濟責任、政治責任、社會責任爲目標,且個人沒有謀取私利的;

(三)黨和國家方針政策、黨章黨規黨紀、國家法律法規、地方性法規和規章等沒有明確限制或禁止的;

(四)處置突發事件或緊急情況下,個人或少數人決策,事後及時履行報告程序並得到追認,且不存在故意或重大過失的;

(五)及時采取有效措施減少、挽回資産損失並消除不良影響的;

(六)主動反映資産損失情況,積極配合責任追究工作的,或主動檢舉其他造成資産損失相關人員,查證屬實的;

(七)其他可以從輕或減輕處理的。

第四十七条 对于违规经营投资有关责任人应当给予批评教育、责令书面检查、通报批评或诫勉处理,但是具有本办法第四十六条规定的情形之一的,可以免除处理。

第四十八条 对违规经营投资有关责任人从轻、减轻或免除处理,须由作出处理决定的上一级企业或市国资委批准。

第四十九条 对违反规定,未履行或未正确履行职责造成国有资产损失及其他严重不良后果的市属国有重点企业董事、监事以及其他有关人员,除依法承担赔偿责任外,应当依照公司法、公司章程及本办法规定对其进行处理。

第七章  责任追究组织实施

第五十条 市属国有重点企业一般应当遵循受理、调查、处理、整改的程序开展责任追究工作。

第五十一条 受理

(一)責任追究機構受理違規經營投資問題和線索,並進行有關證據、材料的收集、整理和分析。問題和線索來源包括:

1. 日常监管中发现的;

2. 企业、相关人员主动报告或被检举控告的;

3. 审计、巡视、紀檢監察以及其他有关部门移交的;

4. 上级交办的;

5. 其他有关违规经营投资的问题和线索。

(二)责任追究机构对受理的违规经营投资问题和线索,应当进行受理登记,原则上在30个工作日内完成初步核实工作, 根据工作需要可以适当延长。初步核实的主要内容包括:

1. 资产损失及其他严重不良后果的情况;

2. 违规违纪违法的情况;

3. 是否属于责任追究范围;

4. 有关方面的处理建议和要求等。

(三)責任追究機構根據初步核實情況,對確有違規違紀違法事實,按規定職責權限和程序分類處置:

1. 属于市国资委责任追究职责范围的,由市国资委责任追究机构组织实施调查工作;

2. 属于市属国有重点企业责任追究职责范围的,移交和督促相关企业进行责任追究;

3. 涉及市管干部的违规经营投资问题线索,报经市纪委监委同意后,按要求开展责任追究工作;

4. 属于其他有关部门责任追究职责范围的,移送有关部门;

5. 涉嫌违纪或职务违法的问题和线索,移送紀檢監察机构;

6. 涉嫌犯罪的问题和线索,移送国家监察机关或司法机关。

第五十二条 调查

(一)調查的主要任務是核實資産損失及相關業務情況、核實損失金額和損失情形、查清損失原因、認定相應責任、提出處理建議和整改措施等。

(二)可以采取以下工作措施開展調查取證:

1. 与被调查事项有关的人员谈话,形成调查谈话记录,并要求有关人员作出书面说明;

2. 查阅、复制被调查企业的有关文件、会议纪要(记录)、资料和账簿、原始凭证等相关材料;

3. 实地核查企业实物资产等;

4. 委托具有相应资质的专业机构对有关问题进行审计、评估或鉴证等;

5. 其他必要的工作措施。

(三)在重大违规经营投资事项调查工作中,对确有工作需要的,责任追究机构可请紀檢監察机构提供必要支持。

(四)調查工作一般應于6個月內完成,根據工作需要可以適當延長。調查工作結束後,要聽取企業和相關責任人關于調查結果的意見,及時形成資産損失情況調查報告和責任認定報告,並提交有關決策機構審議。

(五)經營投資責任調查期間,對相關責任人未支付或兌現的績效年薪、任期激勵收入、中長期激勵收益等均應暫停支付或兌現;對有可能影響調查工作順利開展的相關責任人,可視情況采取停職、調離工作崗位、免職等措施。

第五十三条 处理

(一)市國資委和市屬國有重點企業根據調查工作結果,按照幹部管理權限和相關程序對相關責任人追究責任,形成責任追究處理決定,送達有關企業及被處理人,並對有關企業提出整改要求。

(二)被處理人對處理決定有異議的,可以在處理決定送達之日起15個工作日內提出書面申訴,並提供相關證明材料。申訴期間不停止原處理決定的執行。

(三)市國資委或市屬國有重點企業作出處理決定的,被處理人向作出該處理決定的單位申訴;市屬國有重點企業所屬各級子企業作出處理決定的,被處理人向上一級企業申訴。

(四)市國資委和企業應當自受理申訴之日起30個工作日內複核,作出維持、撤銷或變更原處理決定的複核決定,並書面通知申訴人及其所在企業。

第五十四条 整改

(一)市屬國有重點企業應該按照整改要求,認真總結吸取教訓,落實整改措施,優化業務流程,堵塞經營管理漏洞,建立健全防範損失的長效機制。

(二)市屬國有重點企業應在收到處理決定之日起60個工作日內,向市國資委報送整改報告及相關材料。

第五十五条 对巡视、纪检、监察、审计等党和国家机关已经查明,违规经营投资事实确凿,资产损失金额清楚,有关人员责任认定明确的责任追究案件,可适用简易程序,直接开展处理和整改。

第八章 监督

第五十六条 市属国有重点企业应当建立责任追究工作报告制度,对较大和重大违规经营投资的问题和线索,及时向市国资委书面报告,并按照有关工作要求定期报送责任追究工作开展情况。

第五十七条 市属国有重点企业未按规定和有关工作职责要求组织开展责任追究工作的,市国资委依据相关规定,对有关市属国有重点企业负责人进行责任追究。

第五十八条 市国资委和市属国有重点企业有关人员,对企业违规经营投资等重大违规违纪违法问题,存在应当发现而未发现或发现后敷衍不追、隐匿不报、查处不力等失职渎职行为的,严格依纪依规追究纪律责任;涉嫌犯罪的,移送国家监察机关或司法机关查处。

第五十九条 市属国有重点企业要充分发挥党组织、审计、财务、法律、人力资源、紀檢監察等部门的监督作用,明确各自职责,形成联合实施、协同联动、规范有序的责任追究工作机制,重要情况和问题及时向市国资委报告。

第六十条 责任追究调查情况及处理结果在一定范围内公开。市国资委和市属国有重点企业要结合对具体案例的调查处理,在适当范围进行总结和通报;按照国家有关信息公开规定,探索向社会公开责任追究调查处理情况和有关整改情况,接受社会监督,充分发挥警示教育作用。

第六十一条 积极运用信息化手段开展责任追究工作,推进相关数据信息的报送、归集、共享和综合利用,逐步建立违规经营投资损失和责任追究工作信息报送系统、禁入限制人员信息查询系统等,加大信息化手段在责任追究工作中的运用力度。

第九章  附则

第六十二条 市属国有重点企业应根据本办法,结合实际情况,细化责任追究的范围、资产损失程度划分标准等,研究制定责任追究相关制度规定,并报市国资委备案。

第六十三条 市国资委监管的市属国有金融企业责任追究工作,国家和市委、市政府另有规定的依其规定执行,没有规定的按本办法执行。

第六十四条 各区县国有资产监督管理机构可以参照本办法,结合实际情况制定本区县责任追究相关制度规定。

第六十五条 国有参股企业责任追究工作,可参照本办法向国有参股企业股东会提请开展责任追究工作。

第六十六条 对发生安全生产、环境污染责任事故和重大不稳定事件的,按照国家和市委、市政府有关规定另行处理。

第六十七条 本办法所称的“以上”包括本数,“以下”不包括本数。

第六十八条 本办法自印发之日起施行,原《重庆市市属国有重点企业资产损失责任追究暂行办法》(渝国资发﹝2009﹞13号)同时废止。

第六十九条 本办法由市国资委负责解释。

抄送:市纪委监委驻市国资委紀檢監察组、区县(自治县)国有资产监督管理机构、两江新区财政局、万盛经开区国有资产管理局。

重庆市国有资产监督管理委员会办公室       2018年9月18日印发


上一篇:最高人民法院關于適用《中華人民共和國企業破産法》若幹問題的規定(三)
下一篇:重慶市國有資産監督管理委員會關于企業招標代理機構選聘報送備案的通知(渝國資[2018]549號)

置 顶 打 印】 【返回
關閉

聯系我們集團介紹

聯系電話:023-63612289 渝ICP備16013690號-1 渝公网安备 50010502001695号

CopyRight?2015 重庆市城市建设投资(集团)有限公司. 重慶城投 重慶城投集团